Дискуссионное исследование действующего и перспективного законодательства


Теневая экономика и экономическая преступность - Автор неизвестен



Типичный алгоритм контроля при операциях кредитования.



Главная >> Политэкономия, микро-, макроэкономика >> Теневая экономика и экономическая преступность - Автор неизвестен



image

Типичный алгоритм контроля при операциях кредитования


Нужно обойти антиплагиат?
Поднять оригинальность текста онлайн?
У нас есть эффективное решение. Результат за 5 минут!



опыт работы банка с клиентом;

качество управления компанией;

состояние отрасли, региона;

конкурентоспособность клиента: доля рынка, рентабельность бизнеса, оборачиваемость активов;

характер кредитуемой сделки;

финансовое положение;

возможность предоставления обеспечения;

перспективы развития клиента.

В случае решения о продолжении работы с клиентом копии юридических документов направляются в юридическую службу и службу залогов, службу экономической безопасности либо запрос в экспертные службы. Оценка клиента юридической службой, службой залогов, службой экономической безопасности. Кредитное подразделение: подготовка заключения о целесообразности кредитования. Кредитный комитет: принятие решения. Решение оформляется протоколом. Выписка из протокола кредитного комитета обязательна для заключения кредитного договора. Кредитное подразделение: достижение соглашения с клиентом по существенным условиям кредитного договора.

Кредитное подразделение: оформление кредитных правоотношений, перечисление средств клиенту, оформление кредитного дела. Кредитное подразделение: контроль за заемщиком. Работа по контролю за заемщиком после выдачи кредита включает следующие действия:

А) 1 раз в 3 месяца кредитный инспектор производит оценку качества Заемщика.

Б) Регулярно (ежемесячно) следит за движением средств по расчетному и текущему счетам Заемщика. Требует объяснения причин уменьшения или прекращения поступлений средств.

ежемесячно – по счетам в данном банке.

ежеквартально – по счетам в других банках.

В) В течение срока кредита контроль бухгалтерской отчетности по мере ее обязательного представления в контролирующие органы.

Г) Проверка заемщиков на месте в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с графиком.

Д) Проверка заложенного имущества по данным складского и бухгалтерского учета – непосредственно в организации.

Е) По складскому учету устанавливается наличие заложенных товарно-материальных ценностей в натуральном выражении.

Кредитный инспектор проверяет правильность ведения складского учета путем выборочного сопоставления первичных документов, приемо-сдаточных актов, железнодорожных накладных и других документов с записями в товарных книгах (в карточках).

Ж) О проверке составляется акт.

З) 1 раз а 3 месяца – запрос в службу экономической безопасности относительно текущего состояния заемщика. Не реже 1 раза в 3 месяца кредитный инспектор составляет подробный отчет относительно действительного статуса кредита.

Кредитное подразделение: контроль погашения кредита, взыскание задолженности. При возникновении угрозы невозврата кредита кредитный инспектор готовит заключение, в кᴏᴛᴏᴩом указываются причины невозврата и принятые меры. Кредитный инспектор обязан не реже 1 раза в 3 месяца проверять состояние финансово-хозяйственной деятельности заемщика и используемые программы выхода из кризиса. Кредитное дело закрывается после возврата ссуды с процентами.

В качестве информации при анализе кредитоспособности предприятия могут быть использованы годовые и квартальные балансы по основной деятельности, на базе кᴏᴛᴏᴩых определяется ликвидность баланса, т. е. способность заемщика выполнять ϲʙᴏи обязательства по всем видам платежей, а также приложение к балансу, включающему финансовые результаты, использование дохода, движение собственных фондов, движение основных средств, капитальные вложения. Совокупность приемов исследования балансов объединена в методики трендового, горизонтального и вертикального анализов.

Трендовый анализ означает изучение финансовых ϲʙᴏдок за ряд отчетных периодов. Горизонтальный анализ означает исследование изменений уровня финансового положения по каждой статье баланса. Обоснованный выбор динамичных элементов баланса позволяет получить наглядную картину происшедших изменений в финансовом состоянии предприятия. Вертикальным называется анализ изменений (и причин изменений) в структуре имущества (капитала) предприятия.

В связи с проведенным анализом можно ответить на вопросы: какова степень платежеспособности предприятия на дату составления баланса; какова стабильность (устойчивость) финансового состояния; каков уровень рентабельности хозяйственном деятельности. Материал опубликован на http://зачётка.рф
Существуют и другие методики для анализа финансового состояния предприятий. Контроль при проведении гарантийных операций в части оценки получателя гарантии аналогичен описанному выше.









(С) Юридический репозиторий Зачётка.рф 2011-2016

Яндекс.Метрика