Дискуссионное исследование действующего и перспективного законодательства


Теневая экономика и экономическая преступность - Автор неизвестен



Понятие финансовой преступности и классификация финансовых преступлений.



Главная >> Политэкономия, микро-, макроэкономика >> Теневая экономика и экономическая преступность - Автор неизвестен



image

Понятие финансовой преступности и классификация финансовых преступлений


Нужно обойти антиплагиат?
Поднять оригинальность текста онлайн?
У нас есть эффективное решение. Результат за 5 минут!



Учитывая зависимость от уровня финансовых отношений, являющегося объектом посягательств, различают:

а) преступления, посягающие на финансовую систему государства (государственные и муниципальные финансы);

б) преступления, посягающие на финансы предприятий.

Учитывая зависимость от сферы посягательств различают:

а) преступления в сфере налогообложения;

б) преступления на рынке ценных бумаг;

в) преступления в сфере страхового рынка;

г) преступления в сфере валютного рынка;

д) преступления в сфере межбанковского денежного рынка;

е) преступления в сфере кредитного рынка;

ж) преступления на рынке товаров и услуг.

Учитывая зависимость от вида операций, используемых в преступных целях, различают преступления в сфере кредитных, расчетных, валютных, фондовых, учетных операций.

Учитывая зависимость от субъекта экономических отношений, на права кᴏᴛᴏᴩого осуществляется посягательство, выделяют:

а) преступления, посягающие на права кредиторов, гарантов;

б) преступления, посягающие на права инвесторов (вкладчиков, акционеров, пайщиков);

в) преступления, посягающие на интересы государства (налоговые и таможенные преступления).

Учитывая зависимость от субъекта различают:

а) преступления плательщиков обязательных платежей (налогов, сборов, пошлин, взносов);

б) преступления менеджеров предприятий, учреждений;

в) преступления наемных работников коммерческих и некоммерческих предприятий;

г) преступления государственных служащих;

д) преступления лиц, являющихся сторонами в обязательственных отношениях (должников, страхователей, страховщиков, эмитентов, клиентов и др.)

е) преступления иных лиц под прикрытием финансовых отношений или профессиональной деятельности. Материал опубликован на http://зачётка.рф

Финансовые преступления крайне многообразны и сложны. В зависимости от обстоятельств криминалистическое значение могут иметь различные факторы и целесообразны различные варианты классификации.

Преступления, посягающие на финансовую систему государства. В данную группу преступлений включаются следующие виды преступлений:

налоговые преступления;

уклонение от уплаты таможенных платежей;

уклонение от уплаты обязательных взносов в целевые государственные финансовые фонды;

нецелевое использование бюджетных средств (мошенничества с субсидиями),

незаконное получение и нецелевое использование государственных кредитов;

фальшивомонетничество;

легализация доходов, полученных преступным (незаконным) путем;

преступления, связанные с незаконным вывозом капитала или невозвращением валютных средств, когда такое возвращение будет обязательным.









(С) Юридический репозиторий Зачётка.рф 2011-2016

Яндекс.Метрика